NHỮNG ĐIỂM LƯU Ý THỜI ĐIỂM CHUYỂN GIAO 2022/2023
I/ VỀ HÓA ĐƠN ĐIỆN TỬ
1/ Về việc chuyển đổi ký hiệu 2022 và 2023
- Người dùng không cần phải làm gì cả, hệ thống sẽ tự động cập nhật ký hiệu thành 23
- Không còn Không phát hành hóa đơn hay làm báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn
- Số hóa đơn sẽ bắt đầu lại từ số 1
- Ngày cập nhật sẽ là thời điểm giao thoa 31/12/2022 và 01/01/2023 nên Hệ thống sẽ nghẽn vào thời điểm này.
- Nên cân đối để xuất và ký hóa đơn sớm, đừng nên để cuối ngày 31/12 mới ký, dễ bị nghẽn mạng dẫn đến không được cấp mã kịp thời.
- Kiểm tra hóa đơn còn tồn bao nhiêu, liên hệ người bán gia hạn thêm
2/ Kiểm tra chữ ký số sắp hết hạn phải gia hạn ngay vì những lý do sau đây:
- Những ngày cuối năm nhiều nhà mạng sẽ nghỉ tết.
- Sau khi gia hạn chữ ký số, quý khách phải nộp 01 đăng ký lên thuế, và phải chờ thuế duyệt mới được xuất tiếp.
- Hết hạn CKS thì không ký tờ khai thuế được
- Nếu gia hạn trước khi hết hạn thì thời hạn vẫn được cộng dồn
- Nếu chuyển đổi nhà mạng thì được tặng thêm 6 tháng thời hạn.
Nếu cần gia hạn chữ ký số liên hệ Kiên sdt: 0919448851
Sau khi gia hạn Trung Kiên hỗ trợ KH cập nhật CKS vào phần mềm hóa đơn điện tử gởi dky thuế, thay đổi trong thuedientu, bảo hiểm xã hội, hải quan ...
3/ Mức giảm thuế GTGT theo Nghị quyết 43 và Nghị định 15 (thuế suất 8%) được áp dụng đến hết ngày 31/12/2022. Qua 01/01/2023 quay lại 10% đều hết nhé
II/ VỀ TỜ KHAI THUẾ
1/ Đăng nhập lại tài khoản thuedientu.gdt.gov.vn
Trường hợp quên mật khẩu thuedientu mà CKS cũ còn hạn thì lấy lại dễ dàng, nhưng nếu chữ ký số hết hạn thì không lấy được mà phải gọi thuế để xin (Gọi điện hoặc lên trực tiếp)
Những ngày cuối báo cáo mà phát hiện không vào tài khoản thuedientu được thì gọi thuế cấp lại rất khó..
2/ Những cty mới thành lập trong năm 2022 phải nộp tờ khai thuế môn bài cho năm 2023 chậm nhất là 31/01/2023
III/ NGOÀI RA, NHỮNG VIỆC MÀ NĂM NÀO CŨNG LÀM NHƯ
- Đối chiếu công nợ
- Kiểm kê Tài sản & xử lý chênh lệch
- Kiểm tra hàng tồn kho
- Phân bổ khấu hao
- Đăng ký mã số thuế cá nhân cho những ai chưa đăng ký, hồ sơ người phụ thuộc (nếu có) để quyết toán thuế TNCN
- Đối chiếu xác nhận số dư ngân hàng
- Xác định khoản chi phí phải trả